16 Finanzschulden

Finanzschulden

 
  30.9.2009 30.9.2008  
in Tsd Euro Langfristig Kurzfristig Gesamt Langfristig Kurzfristig Gesamt  
Verbindlichkeiten             
gegenüber Kreditinstituten 1 010 393  288 569  1 298 962  838 808  186 234  1 025 042  
aus Finanzierungsleasing 5 160  777  5 937  4 015  946  4 961  
gegenüber sonstigen Beteiligungen — 460  460  — 3 425  3 425  
gegenüber sonstigen Beteiligungen mit
Mehrheitsbesitz		 — 1 309  1 309  —  — —  
Put-Option Kiel —  120 578  120 578  —  120 578  120 578  
Abfindungsverbindlichkeiten
Personengesellschaften		 — — — 14 257  895  15 152  
Andere Finanzschulden 57 521  27 988  85 509  55 492  11 942  67 434  
  1 073 074  439 681 1 512 755  912 572  324 020  1 236 592  
  
Fälligkeit in Jahren  
  30.9.2009 30.9.2008  
in Tsd Euro < 1 Jahr 1 – 5 Jahre > 5 Jahre < 1 Jahr 1 – 5 Jahre > 5 Jahre  
Verbindlichkeiten             
gegenüber Kreditinstituten 288 569  691 967  318 426  186 234  520 625  318 183  
aus Finanzierungsleasing 777  3 543  1 617  946  2 137  1 878  
gegenüber sonstigen Beteiligungen
und Beteiligungen mit Mehrheitsbesitz		 1 769  — —  3 425 —  —  
Sonstige Finanzschulden 148 566  14 347  43 174  133 415  13 723  56 026  
  439 681  709 857  363 217  324 020  536 485  376 087  

Die festverzinslichen Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten in Höhe von 946 Mio Euro (Vorjahr 627 Mio Euro) sind mit einem durchschnittlichen Zinssatz von 4,7 % (Vorjahr 4,9 %), die variabel verzinslichen Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten in Höhe von 353 Mio Euro (Vorjahr 398 Mio Euro) mit einem durchschnittlichen Zinssatz von 3,9 % (Vorjahr 4,6 %) zu verzinsen. Bei den festverzinslichen Verbindlichkeiten beträgt die durchschnittliche Restzinsbindungsdauer – wie im Vorjahr – sieben Jahre.

Zum 30. September 2009 standen der MVV Energie Gruppe nicht in Anspruch genommene zugesagte Kreditlinien in Höhe von 354 Mio Euro (Vorjahr 268 Mio Euro) zur Verfügung.

Verbindlichkeiten aus Finanzierungsleasing werden mit dem Barwert der künftigen Leasingzahlungen angesetzt. Der beizulegende Zeitwert der übrigen Finanzschulden entspricht im Wesentlichen den ausgewiesenen Buchwerten.

Die Verbindlichkeiten aus Finanzierungsleasingverträgen beziehen sich auf verschiedene technische Anlagen sowie auf Betriebs und Geschäftsausstattung. Die Verträge beinhalten zum Teil Verlängerungsoptionen, jedoch keine Kaufoptionen oder Preisanpassungsklauseln.

Der Barwert der künftigen Mindestleasingzahlungen lässt sich wie folgt auf die Verbindlichkeiten überleiten:

Barwert der Mindestleasingzahlungen

 
in Tsd Euro 30.9.2009 30.9.2008  
Barwert der Mindestleasingzahlungen mit Fälligkeiten     
bis zu 1 Jahr 825 946  
länger als 1 Jahr und bis zu 5 Jahren 3 453  2 137  
länger als 5 Jahre 1 617  1 878  
Gesamt 5 895  4 961  
Noch nicht realisierte Finanzierungskosten 2 131  1 779  
Bruttoverbindlichkeiten aus Finanzierungsleasing 8 026  6 740  

In der PutOption Kiel ist der Barwert der Zahlungsverpflichtungen aufgrund der Stillhalterverpflichtung der MVV Energie AG gegenüber der Stadt Kiel für die von ihr gehaltenen Anteile der Stadtwerke Kiel AG enthalten. Die PutOption der Stadt Kiel kann jederzeit bis zum 6. November 2010 ausgeübt werden.

Bei den Abfindungsverbindlichkeiten für Personengesellschaften handelte es sich im Vorjahr um das Kommanditkapital sowie das erwirtschaftete Jahresergebnis der Minderheitsgesellschafter der MVV Energiedienstleistungen Wohnen GmbH & Co. KG, Berlin. Die restlichen Anteile der MVV Energiedienstleistungen Wohnen GmbH & Co KG, Berlin, wurden im Geschäftsjahr 2008/09 erworben.

In den anderen Finanzschulden ist eine Verbindlichkeit gegenüber der MVV GmbH, Mannheim, in Höhe von 37 764 Tsd Euro (Vorjahr 38 991 Tsd Euro) ausgewiesen, deren durchschnittliche Verzinsung im Geschäftsjahr 6,2% betrug (Vorjahr 5,6 %).

Von den Finanzschulden sind 81 Mio Euro (Vorjahr 82 Mio Euro) durch Verpfändung von Sachanlagen gesichert.